Varaston rahoitus pk-yritykselle

Monilla toimialoilla myynti kasautuu tietyille kuukausille: joulu, kevätsesonki tai rakennusalan kiirekausi voivat edustaa jopa puolta vuotuisesta liikevaihdosta. Ongelma on se, että tavara täytyy tilata ja maksaa toimittajalle pitkälti ennen kuin asiakkaat maksavat. Tämä aikaero – englanniksi cash conversion cycle – rasittaa maksuvalmiutta pahimmillaan useiden kuukausien ajan.

Pienillä ja keskisuurilla yrityksillä ei useinkaan ole riittävää puskurirahaa, joka kattaisi suuren kausihankinnan omarahoituksella. Pankin neuvottelu kestää, toimittajan maksuehdot ovat tiukat, ja asiakas odottaa nopeaa toimitusta. Tässä puristuksessa moni yrittäjä joko menettää myyntimahdollisuuden tai ottaa kalliimman pikarahoituksen epäedullisilla ehdoilla.

Ratkaisuna varastorahoitus toimii parhaiten silloin, kun tarve on ennakoitavissa. Kun tiedät jo keväällä, että syyskuussa tarvitset 80 000 euroa tavaraa varastoon, pystyt hakemaan rahoituksen hyvissä ajoin, vertailemaan tarjouksia ja neuvottelemaan toimittajan kanssa paremmista hinnoista – koska sinulla on maksukyky takataskussa.

Yleisin tapa rahoittaa kausivarastoa on määräaikainen lyhytaikainen yrityslaina, joka otetaan ostoerää varten ja maksetaan takaisin sitä mukaa kuin tavara myydään. Laina-aika on usein kolmesta kahteentoista kuukauteen, mikä istuu hyvin sesonkiluonteiseen tarpeeseen. Korko ja kulut ovat tiedossa etukäteen, joten budjetointi on selkeää.

Toinen vaihtoehto on yritysluottolimiitti, joka toimii kuin joustava puskuri: nostat rahaa tarvittaessa ja maksat takaisin heti kun myynti tulee sisään. Limiitti sopii erityisesti silloin, kun hankintatarpeet vaihtelevat tai kun haluaa pitää reservin valmiina useita sesonkeja varten ilman, että koko summa on koko ajan käytössä.

Vakuuksien suhteen tilanteet vaihtelevat. Pienemmät erät – tyypillisesti alle 100 000 euron hankinnat – voidaan monissa tapauksissa rahoittaa vakuudettomalla lainalla, jolloin prosessi on nopeampi eikä vaadi kiinteistö- tai yrityspanttauksia. Suuremmissa varastorahoituksissa rahoittajat saattavat edellyttää vakuuksia tai vähintään tilinpäätöstietoja useammalta vuodelta.

Varaston rahoituksen haku kannattaa aloittaa jo siinä vaiheessa, kun tiedät seuraavan tilauksen suuruusluokan – ei vasta laskun tullessa. Rahoittajat tarkastelevat yrityksen maksuhistoriaa, liikevaihtoa ja toiminnan jatkuvuutta. Mitä pidempään yritys on toiminut ja mitä tasaisempi kassavirta on, sitä paremmat ehdot tyypillisesti tarjotaan.

Hakemuksessa kannattaa olla selkeä kuva siitä, mihin raha menee ja miten se palautetaan. Kerro rahoittajalle, miten varasto myydään, millaisella aikataululla ja miten lyhennykset ajoittuvat myyntihuipun jälkeen. Tämä läpinäkyvyys nopeuttaa päätöksentekoa ja voi parantaa tarjottujen ehtojen tasoa.

YRA:n kilpailutuspalvelussa yrittäjä täyttää yhden hakemuksen, joka lähtee samanaikaisesti useammalle rahoittajalle. Näin saat rinnakkaiset tarjoukset vertailtavaksesi ilman, että sinun täytyy soittaa jokaiselle pankille erikseen. Palvelu on maksuton ja sitoumukseton – voit valita parhaan tarjouksen tai jättää kaikki hyväksymättä.

Vähittäiskaupassa joulusesonki on selkein esimerkki: lelut, elektroniikka ja lahjatavarat täytyy tilata toimittajilta elokuussa tai syyskuussa, mutta myynti realisoituu vasta loka-joulukuussa. Kahden-kolmen kuukauden rahoitustarve on ennakoitavissa, ja lyhytaikainen laina tai limiitti antaa hengitystilaa ostopäätöksen ja kassaanmaksun välille.

Rakennustarvike- ja LVI-tukuissa kevätsesonki luo samankaltaisen paineen: rakentajat tilaukset kasvavat, tavarantoimittajat vaativat maksut nopeasti, mutta urakoitsijat maksavat myöhemmin. Varastorahoitus mahdollistaa riittävän varaston ilman, että muut laskut jäävät roikkumaan.

Elintarvikeyrityksille – esimerkiksi joulukinkun valmistajille tai kesäjuomien jakelijoille – varastorahoitus voi olla olemassaolon kysymys. Raaka-aineet ostetaan kuukausia ennen myyntiä, varastointi sitoo tiloja ja pääomaa, ja kaikki tämä tapahtuu ennen kuin yhtäkään euroa on laskutettu asiakkaalta. Tässä tilanteessa laskurahoitus voi toimia varastorahoituksen rinnalla, jolloin jo lähteneet tilaukset vapauttavat rahaa uuden varaston hankintaan.